TuneCore benötigt Ihre entsprechenden US-Steuerunterlagen (d. h. das Formular W-9). Diese Formulare dienen dazu, Ihren steuerlichen Status in den USA anzugeben, Vorteile aus Einkommensteuerabkommen geltend zu machen (sofern zutreffend) und weitere Informationen bereitzustellen, die zur Einhaltung der US-amerikanischen Vorschriften zur Steuerberichterstattung und Quellensteuerabführung erforderlich sind.

Die folgenden Informationen sind beim Ausfüllen der Steuerangaben hilfreich. Bitte beachten Sie, dass Sie sich bei steuerlichen Fragen, die über den Inhalt dieses Artikels hinausgehen, an Ihren Steuerberater wenden sollten.

Fragen in diesem Artikel

Einreichung von Steuerformularen

• Wie reiche ich mein Steuerformular W-9 ein?
• Wie kann ich feststellen, ob mein W-9-Formular erfolgreich übermittelt wurde?
• Ich habe bereits ein W-9-Formular über Payoneer eingereicht. Muss ich ein neues einreichen?
• Muss ich das tun, wenn ich bereits in meinem Wohnsitzland außerhalb der USA Steuern zahle?
• Muss ich das auch tun, wenn ich den TuneCore Musikverlag nicht nutze?
• Ich habe Probleme beim Ausfüllen des Formulars. Was soll ich tun?
• Was soll ich tun, wenn ich von meinem Konto aus mehr als eine*n Künstler*in / Artist oder eine Organisation bezahle?
• Kann ich dieses Formular einmal ausfüllen und die Angaben dann auf alle meine TuneCore Konten anwenden lassen?
• Wie aktualisiere ich mein W-9-Formular?
• Erhalte ich von TuneCore ein 1099-Formular für das vergangene Steuerjahr?
• Wie kann ich meine Einwilligung zur elektronischen Übermittlung des Formulars 1099 ändern?
• Da ich keine US-Person bin, habe ich keine US-Steueridentifikationsnummer (ITIN). Muss ich eine solche Nummer beim IRS beantragen, um dieses Formular ausfüllen zu können?

Backup-Quellensteuerabzug

• Was ist eine Quellensteuer und warum muss ich sie zahlen?
• Kann ich den einbehaltenen Betrag zurückfordern?
• Welche Zahlungen unterliegen der Quellensteuer?
• Ich bin kein US-Staatsbürger und habe auch keinen Wohnsitz in den USA mehr, sehe aber dennoch, dass mir Steuern einbehalten wurden. Woran liegt das?
• Ich habe Payoneer bereits ein W-9-Formular vorgelegt, aber mir wird immer noch Geld einbehalten. Was ist da los?

Einreichung von Steuererklärungen

Wie reiche ich mein Steuerformular W-9 ein?

1. Melden Sie sich bei Ihrem TuneCore-Dashboard an

2. Weiter zu „KontoeinstellungenKlicken Sie im Dropdown-Menü unter dem Personensymbol oben rechts auf Ihrem Dashboard auf ”, wählen Sie dann „Auszahlungspräferenzen“ aus und klicken Sie anschließend auf „W-9 einreichen“.

   

3. Füllen Sie das Formular mit den erforderlichen Angaben aus, darunter Ihren Namen, Ihre steuerrechtliche Einstufung (natürliche Person, C-Corp, S-Corp usw.), etwaige Steuerbefreiungen, Ihre Anschrift, Ihre Sozialversicherungsnummer (SSN) bzw. Unternehmensidentifikationsnummer (EIN) usw.

4. 

5. Wenn Sie das Formular ausgefüllt haben, klicken Sie auf „W-9 absenden“.
6. Das war's!

Wie kann ich feststellen, ob mein W-9-Formular erfolgreich übermittelt wurde?

Wenn Ihr W-9-Formular erfolgreich übermittelt wurde, werden die Details wie in der Abbildung unten unter „Steuerinformationen“ in Ihren Auszahlungseinstellungen angezeigt!

Ich habe bereits ein W-9-Formular über Payoneer eingereicht. Muss ich ein neues einreichen?

Alle Steuerformulare, die Sie bei Payoneer eingereicht haben, sind weiterhin in Ihrem Payoneer-Konto einsehbar. Änderungen, die Sie in Payoneer an Ihrem Steuerformular vornehmen, werden jedoch nicht in Ihrem TuneCore Konto übernommen. Sie müssen Ihr W-9-Formular direkt in Ihrem TuneCore Konto aktualisieren, damit die Änderungen wirksam werden.

*HINWEIS: Falls ein Modalfenster erscheint, in dem Sie aufgefordert werden, Ihr W-9-Formular zu überprüfen bzw. zu bestätigen, empfehlen wir Ihnen, dies umgehend zu tun!

Muss ich das tun, wenn ich bereits in meinem Wohnsitzland außerhalb der USA Steuern zahle?

Wenn Sie ein ausländisches Unternehmen oder ein nicht in den USA ansässiger Ausländer sind, der Einkünfte aus den USA erzielt, sind Sie NICHT verpflichtet, eines der W-8-Formulare einzureichen. 

Zwischen den USA und vielen Ländern bestehen Steuerabkommen, die einen niedrigeren Quellensteuersatz und in vielen Fällen sogar eine Quellensteuer von 0 % vorsehen. Wenn Sie also in einem Land ansässig sind, das ein Steuerabkommen mit den USA geschlossen hat, und die Vorteile des Steuerabkommens auf dem entsprechenden Formular geltend machen, wird die Quellensteuer nur bis zur Höhe des geltenden Prozentsatzes einbehalten.

Bitte beachten Sie jedoch, dass wir keine Steuerberatung anbieten können. Für weitere Informationen zu den US-amerikanischen Richtlinien zur Steuererklärung, zur Quellensteuer und zu den von Ihnen auszufüllenden Unterlagen wenden Sie sich bitte an Ihren Steuerberater vor Ort oder an die US-Steuerbehörde (IRS) unter www.irs.gov.

Muss ich das auch tun, wenn ich den TuneCore Musikverlag nicht nutze?

Dies beschränkt sich nicht nur auf Publishing Administration. Dies gilt für alle meldepflichtigen Einnahmen, die auf Ihrem TuneCore Konto verbucht werden, einschließlich des Vertriebs. 

Ich habe Probleme beim Ausfüllen des Formulars. Was soll ich tun?

Bitte stellen Sie sicher, dass Sie alle Pflichtfelder ausgefüllt haben. Es kann außerdem hilfreich sein, Ihre Cookies und den Cache zu löschen, Ihren Browser vollständig zu schließen und neu zu starten oder ein Inkognito-Fenster zu verwenden.

Was soll ich tun, wenn ich von meinem Konto aus mehr als eine*n Künstler*in / Artist oder eine Organisation bezahle?

Selbst wenn Sie mehrere Künstler*innen oder Unternehmen haben, an die Sie Zahlungen über Ihr TuneCore Konto leisten, können Sie pro TuneCore Konto nur ein W-9-Formular für den Vertrieb und ein W-9-Formular für das Publishing einreichen, in denen die meldepflichtigen Einkünfte aller mit Ihrem Konto verknüpften Künstler*innen oder Unternehmen enthalten sind. Bitte nutzen Sie den bereitgestellten Assistenten oder wenden Sie sich an Ihren Steuerberater vor Ort, um weitere Informationen und Hilfestellung zum Ausfüllen des Steuerformulars zu erhalten.

Kann ich dieses Formular einmal ausfüllen und die Angaben dann auf alle meine TuneCore Konten anwenden lassen?

Leider ist für jedes Konto ein eigenes Steuerformular erforderlich, da wir Konten für steuerliche Zwecke nicht miteinander „verknüpfen“ können.

Wie aktualisiere ich mein W-9-Formular?

Um Ihr W-9-Formular zu aktualisieren, navigieren Sie in den Auszahlungspräferenzen unter Kontoeinstellungen und klicken Sie dann neben Ihrem W-9-Formular auf „Bearbeiten“!

Erhalte ich von TuneCore ein 1099-Formular für das vergangene Steuerjahr?

Wenn Sie gemäß der Definition eine US-Person oder in den USA ansässig sind (https://www.irs.gov/pub/irs-pdf/fw9.pdf), erhalten Sie ein 1099-Formular für qualifizierte Einkünfte, die im jeweiligen Steuerjahr auf Ihrem TuneCore Konto verbucht wurden.

Wie kann ich meine Einwilligung zur elektronischen Übermittlung des Formulars 1099 ändern?

Um Ihre Einwilligung zur elektronischen Übermittlung des Formulars 1099 zu erteilen oder zu widerrufen, müssen Sie Ihr W-9-Formular aktualisieren und das entsprechende Kontrollkästchen für die Einwilligung zur elektronischen Übermittlung aktivieren, bevor Sie das Formular erneut einreichen!

Da ich keine US-Person bin, habe ich keine US-Steueridentifikationsnummer (ITIN). Muss ich eine solche Nummer beim IRS beantragen, um dieses Formular ausfüllen zu können?

Wenn Sie als ausländische Person (https://www.irs.gov/pub/irs-pdf/iw8.pdf) ein W-8-Formular einreichen müssen, können Sie anstelle einer US-ITIN Ihre ausländische Steuer-ID angeben.  Dies hat keinen Einfluss auf Ihre Möglichkeit, Vergünstigungen aus Steuerabkommen in Anspruch zu nehmen. Wir können jedoch keine Steuerberatung anbieten. Wenden Sie sich daher bitte an Ihren Steuerberater vor Ort oder an den IRS unter www.irs.gov, um weitere Informationen zur US-Steuerabzugspflicht, zu den Melderichtlinien und zu den von Ihnen auszufüllenden Unterlagen zu erhalten.

Backup-Quellensteuerabzug

Was ist eine Quellensteuer und warum muss ich sie zahlen?

Die Quellensteuer ist eine Methode, die die US-Steuerbehörde IRS anwendet, um sicherzustellen, dass alle auf bestimmte Einkommensarten fälligen Steuern entrichtet werden, indem sie den Zahler (TuneCore) verpflichtet, einen Teil der Zahlungen einzubehalten und an die IRS abzuführen. Der Zahler ist finanziell verpflichtet, einen Pauschalsatz von 24 % jeder an den Zahlungsempfänger geleisteten Zahlung einzubehalten und diesen Betrag an den IRS abzuführen, sofern der Zahlungsempfänger seinen offiziellen Namen und seine Steueridentifikationsnummer (Sozialversicherungsnummer bei einer natürlichen Person oder Unternehmensidentifikationsnummer bei einer juristischen Person) nicht angegeben hat. Die genaueste Methode zur Erfassung dieser Informationen ist die Verwendung des Formulars W-9.

TuneCore erhebt eine Quellensteuer auf alle nicht versteuerten Einnahmen aus dem Jahr 2021 sowie auf alle Einnahmen aus dem Jahr 2022, für die kein W-9-Formular vorgelegt wurde. Die Quellensteuer wird zudem von allen eingehenden Zahlungen abgezogen, bis ein gültiges W-9-Steuerformular eingereicht wird. Bitte beachten Sie, dass TuneCore für alle Steuerzahler in den USA und den Gebieten die Einreichung eines W-9-Formulars (für Privatpersonen oder Unternehmen) über Payoneer verlangt; direkt an TuneCore gesendete W-9-Formulare werden nicht akzeptiert.

Weitere Informationen finden Sie unter diesen Quellen auf der Website der IRS. Wenden Sie sich bitte an einen Steuerberater.

Kann ich den einbehaltenen Betrag zurückfordern?

Ja, es ist möglich, die einbehaltenen Quellensteuern bei der Abgabe Ihrer Einkommensteuererklärung als Steuergutschrift geltend zu machen.  TuneCore kann die Beträge nicht in Ihrem Namen zurückfordern oder wieder auf Ihr TuneCore Konto überweisen.

Der erste Schritt besteht darin, weitere Einbehaltungen zu verhindern, indem Sie das zugrunde liegende Problem beheben: entweder durch Einreichen Ihres W-9-Formulars oder durch Übermittlung korrigierter Steuerdaten mittels eines aktualisierten W-9-Formulars.

Wenn Ihnen Steuern einbehalten wurden, können Sie die einbehaltene Bundessteuer (wie auf dem Formular 1099 ausgewiesen) in Ihrer Steuererklärung für das Jahr angeben, in dem Sie die Einkünfte erzielt haben. Auf der Seite „Kontoverlauf“ in Ihrem TuneCore Konto werden alle Einträge angezeigt, bei denen von einer Tantiemenzahlung Steuern einbehalten wurden.

Weitere Informationen finden Sie unter diesen Quellen auf der Website der IRS. Wenden Sie sich bitte an einen Steuerberater.

Welche Zahlungen unterliegen der Quellensteuer?

Von allen Einnahmen aus Tonaufnahmen und Kompositionen, die in dem Zeitraum erzielt wurden, in dem das Land des Zahlungsempfängers die USA oder deren Gebiete waren, werden Steuern einbehalten, sofern diese Einnahmen zuvor noch nicht besteuert wurden und der Zahlungsempfänger kein gültiges W-9-Formular über Payoneer eingereicht hat.

Ich bin kein US-Staatsbürger und habe auch keinen Wohnsitz in den USA mehr, sehe aber dennoch, dass mir Steuern einbehalten wurden. Woran liegt das?

Wenn Sie sich bei Payoneer registriert haben, überprüfen Sie bitte, ob das Land, unter dem Ihr Payoneer-Konto registriert ist, Ihrem Wohnsitzland oder Ihrer Staatsangehörigkeit entspricht. Falls Ihr Payoneer-Konto nicht korrekt das Land angibt, in dem Sie steuerpflichtig sind, wenden Sie sich bitte an uns, um Ihre Kontodaten zu aktualisieren. Dazu müssen Sie sich mit entsprechenden Ausweisdokumenten erneut bei Payoneer registrieren. Beachten Sie außerdem, dass die Einreichung eines W8*-Formulars für ein Nicht-US-Land nicht ausreicht, um Ihr Land im Payoneer-System zu ändern.

Falls Sie sich noch nicht bei Payoneer registriert haben, tun Sie dies bitte unter Verwendung eines für Ihr Wohnsitzland oder Ihre Staatsangehörigkeit geeigneten Ausweisdokuments. Wir empfehlen Ihnen außerdem, Ihre Adresse unter „Kontoeinstellungen“ zu aktualisieren oder dies zu tun, wenn Sie beim Bezahlvorgang oder bei einer Auszahlung dazu aufgefordert werden.

Ich habe Payoneer bereits ein W-9-Formular übermittelt, aber mir wird offenbar immer noch eine Quellensteuer einbehalten. Was ist da los?

In der Vergangenheit bei Payoneer eingereichte W-9-Formulare gelten auf unbestimmte Zeit als gültig und sollten nicht verfallen. Wenn Sie jedoch kürzlich ein neues Formular eingereicht haben, bei dem es sich nicht um ein W-9-Formular handelte (z. B. ein W8*-Formular) ohne dass Sie gleichzeitig Ihr Land auf „außerhalb der USA“ geändert haben, werden Ihnen Zahlungen einbehalten, da Ihr zuletzt eingereichtes Formular kein W-9 ist – das für alle Steuerzahler in den USA und ihren Gebieten vorgeschriebene Formular. Bitte beachten Sie, dass die Einreichung eines W8*-Formulars mit Angabe eines Landes außerhalb der USA nicht ausreicht, um Ihr Land im Payoneer-System zu ändern.

Ein weiterer Grund für die Zurückhaltung könnte sein, dass Sie die Verknüpfung zu dem Payoneer-Konto aufgehoben haben, unter dem Sie das W-9-Formular ursprünglich eingereicht haben. Dadurch ist das Formular nicht mehr abrufbar. Falls Sie kürzlich Änderungen an Ihrem Payoneer-Konto vorgenommen haben, die eine Neuregistrierung erforderlich machten, stellen Sie bitte sicher, dass Sie den Onboarding-Prozess abgeschlossen und ein W-9-Formular für Ihr aktualisiertes Payoneer-Konto eingereicht haben.